集行业力量 宣导信托文化

深耕制度优势 释放本源活力

2021年作为“信托文化普及年”，各家机构将按要求深入开展文化建设的各项工作，促使信托文化入心入脑。作为信托业行业基础设施，中国信托登记有限责任公司（以下简称“中国信登”）在银保监会指导下，在信托业协会《信托公司信托文化建设指引》引领下，坚守并发挥行业基础服务平台定位与优势，与全行业携手引导传播中国特色的信托文化建设理念，积极落实信托文化建设措施，助力行业积极发挥制度优势，释放本源活力。

财富传承厚植古代文化土壤

信托业是一个有着历史积淀的古老行业。从起源地英国信托业600多年的历史来看，缘起于家族财富类管理与传承，主旨之一是规避制度法律限制，实现家族财富管理、保全与传承。从国内来看，宋代官办机构“检校库”与非官办慈善机构“范氏义庄”，便蕴含了一定的信托文化要义。

宋代士大夫范仲淹为族人创办义庄，发展义学，对良田进行慈善性经营管理，其收益分配给贫困族人及相邻等，但本人及其家人不分享收益，实际收益归宗族成员共有。这种财产运作方式与现代信托机制不谋而合：范仲淹作为“委托人”，将其家产购置土地，按自己意愿设立信托，为信托的设立者和财产捐赠者；“千亩良田”为信托财产，具有“永久储备”的独立性特性；义庄为“受托人”，“掌庄人”按照委托人十三条义庄规矩经营；族人子弟等为信托“受益人”，因此“贫者不复有寒馁之忧”。

范氏义庄历经数朝更迭，延绵数百年，被一些人视为中国乃至世界最早、非官方、非宗教的家族慈善信托。但与英国的用益（USE）设计不同的是，范氏义庄这种信托机制并未发展为国家层面的慈善信托制度，而是在我国古代宗法家风的自觉指引下，自发地形成了一种集家族财产管理、救济贫困、发展教育等功能为一身的家族财富传承机制。尽管朝代更迭，但其子孙后代恪尽职守，不断完善义庄规矩，使得义庄制度延续数百年，原因之一是“受托人”始终秉持着“信义、忠实、责任”的基本原则，与当下信托业正大力弘扬的受托人文化内涵异曲同工。

信托业转型须增强软实力

信托业作为舶来品传入我国后，经过数百年洗礼，跌宕起伏，几经整顿，仍熠熠生辉，其根本原因在于财产独立、灵活稳定等独特制度优势，而制度优势的发挥，则需要行业自上而下将受托人文化落到实处。从2020年开始，行业启动了为期5年的信托文化建设工程，每年一个主题，继2020年“信托文化教育年”后，2021年开展“信托文化普及年”工作。在银保监会的监督指导下，各信托公司都结合自身实际，开展了形式多样的信托文化建设工作，将其“外化于形、固化于制、内化于心、实化于行”，旨在行业转型发展的关键路口，重塑行业形象和发展模式，已初步形成了信托文化建设特色。

一是信托文化与企业文化、品牌建设等相结合，将文化建设外化于形。不少信托公司都以启动信托文化建设为契机，创建了新版企业文化体系，发布了新版的企业文化手册、文化口号及员工手册等，通过漫画、短视频、小故事、短演讲等大众喜闻乐见的方式，对外将受托人文化融入到品牌宣传中，对内融入到员工的日常工作中和行为规范中。

二是信托文化与制度流程相结合，将文化建设固化于制。信托公司稳健合规经营既是企业的生命线，也是实现信托行业转型的内在要求，在信托业严监管的当下，以往以监管套利打擦边球的做法不可持续。作为信托文化的重要一环，一些信托公司开展了以弘扬合规文化为核心的“风险合规大讲堂”等系列活动，并将合规等信托文化内涵纳入内部制度中，以内部制度保障信托文化的落实。

三是信托文化与慈善公益相结合，将信托文化建设内化于心。范氏义庄所蕴含的信托元素，启示了信托机构要研究满足人民群众近年来不断增长的财富保值增值、传承与慈善等功能需求。慈善信托作为一种比较特殊的慈善方式，兼具了“慈善”与“信托”的双重性质，天然具备安全、灵活、资产保值增值等信托制度的特有优势，信托业也在进行将慈善信托与信托文化融合的有益探索，如中铁信托创设的国内首单以弘扬“三国文化”为主题的慈善信托等。

四是信托文化与投资者服务相结合，将信托文化实化于行。随着刚性兑付被打破，信托文化建设有利于树立受托人卖者尽责的责任意识，督促受托人依法合规经营，确保委托人利益最大化，同时还需要不断加强和完善投资者教育，树立“买者自负”的投资理念和风险意识，使得合格投资者名至实归。中国信登也正持续开展 “走近投资者”系列活动，通过深入信托公司客户群体中间，传播如何利用信托产品编码、集合信托产品公示、受益权份额一户通查、投资者综合服务平台、信托产品发布平台等“利器”，保护信托投资者合法权益。

探索具有自身特色的信托文化

中国信登作为信托业基础设施，结合公司“三大平台”定位职能，在银保监会监督指导下，坚持全司信托文化建设“一盘棋”，搭建完善组织体系和制度框架，印发《中国信登信托文化建设实施意见》，并按年分解信托文化工作任务，助力信托机构和投资者形成正确的投资理念，持续在服务监管、服务行业、服务投资者等方面取得积极进展，同时结合自身职责与使命，探索具有自身特色的信托文化建设路径。

争取多方合作，加强信托文化理念宣导。持续做好主流媒体等关系维护，强化宣传合作，携手传播信托文化。构建多层次培训沙龙活动体系，推进信托文化宣导宣介，助力打造良好行业生态。有序开展信托登记等行业评价评优，树立优秀受托人形象，弘扬守正意识。加强公司内部学习研讨、教育实践等，持续助力培养公司全员信托文化意识。

强化数科赋能，夯实行业基础功能建设。根据监管要求，有序推进资金信托受益权集中存管和交易流转等规划，助力行业转型与发展。持续做好数据采集管理审核，做好数据报告报表类服务，提升优化中国信登行业数字风控平台服务能力，发挥数据赋能作用。积极助力推进行业科技生态优化，以监管数据前置校验行业云服务产品推出为试点，探索行业服务平台科技赋能作用。

探索财产登记，推进行业基础制度建设。积极争取各方政策支持，有序推进信托财产信息查询，研究信托登记机构在信托财产登记中发挥功能功效的路径方法。呼吁信托税收等相关制度安排，助力行业基础性问题研究解决，助力行业回归本源。研究推动服务信托等相关指引规范建设，强化服务信托发展理念引导与服务支撑，更好助力行业转型升级。

加强投教合作，深化文化建设协同协作。优化中国信登投资者综合服务平台功能，做好与相关商业银行等系统互联互通，发挥好信托业首个面对信托投资者的在线综合信息查询平台的效用。积极开展投资者宣教服务工作，创新方式方法，与相关信托公司合作开展线上与线下相结合的“走进投资者”系列活动。与信托业协会有效协同，强化与相关信托公司、文博机构等合作，积极尝试探索各种形式开展信托系列投教节目，持续加大投资者宣教力度。

信托文化建设需全行业合作

信托业区别于其他行业在于独特的制度优势，转型须持续夯实受托人文化基础，信托文化建设久久为功，是一项系统性工程。为了更好推进信托文化建设，更好塑造行业良好生态，助力行业发展转型和投资者权益保护，提出以下建议供参考：

一是建议加强统筹引领、形成持久合力。目前，全行业都在积极推进信托文化建设各项工作，为更好扩大效果、形成合力，从而更好助力行业发展转型，建议在银保监会领导下，在信托业协会《信托公司信托文化建设指引》引领下，形成由信托业协会牵头统筹，信托公司积极参加，中国信登、信保基金等协同配合的良好协同网络，统筹合力开展工作，并在框架内开展各具特色的信托文化建设工程，形成有分有合、各具特色的文化建设格局。

二是建议有效聚焦目标、力求建设实效。建议围绕“什么是信托文化，为什么建设信托文化，怎样建设信托文化”核心，全面做实信托文化建设各项举措，通过信托文化建设与企业文化建设相结合、与业务流程优化相结合、与品牌宣传相结合、与公益慈善相结合、与投资者教育相结合等多种方式与途径，努力实现普及信托文化与知识、强化投资者教育、夯实受托人责任、助力行业转型发展、塑造行业品牌等重要目标。

三是建议充分研究借鉴、发挥多方优势。建议充分挖掘我国传统文化中的信义、责任、忠诚等思想内涵，积极借鉴海外信托文化建设经验和国内其他金融领域文化建设良好做法，强化信托文化建设理论研究与实践探索，切实提升信托文化建设在行业转型发展过程中的作用与效能。

（作者单位:中国信托登记有限责任公司）