证券市场禁入新规下月实施 药明康德股东违规减持立案调查

证监会新闻发言人高莉昨日宣布，证监会发布修订后的《证券市场禁入规定》（下称《规定》），自2021年7月19日开始实行。同时，高莉还回应了中介机构承担连带赔偿责任、审计市场开始出清部分会计所等市场热点问题。高莉表示，证监会下一步将对资本市场违法违规行为实行零容忍的要求，落实好新证券法行政处罚法和规定的相关内容。依法严厉打击各类资本市场违法行为，把严的执法主基调长期坚持下去。

证券市场禁入新规下月实施

证监会6月18日发布了修订后的《证券市场禁入规定》，自2021年7月19日起施行。整体来看，规定进一步明确了市场禁入类型、交易类禁入适用规则、市场禁入对象和适用情形。

《规定》的主要修订内容有三个方面。一是进一步明确市场禁入类型。将证券市场的禁入措施分为不得从事证券业务、证券服务业务、不得担任发行人的董事监事高级管理人员（以下简称“身份类禁入”），以及不得在证券交易所、国务院批准的全国性证券交易场所交易证券两类。执行单位可以结合实际选择单独适用或者合并适用相匹配的禁入类型。

二是进一步明确交易类禁入的适用规则。《规定》明确交易类禁入是指禁止直接或间接在交易证券的场所交易上市或者挂牌的全部证券（含证券投资基金份额），禁止交易的持续时间最长不超过5年。《规定》还对七类情形进行了除外规定，避免不同政策叠加碰头或者引发执法的次生风险。

三是进一步明确市场禁入的对象及适用情形。《规定》完善了禁入对象的涵盖范围，在适用情形方面，将信息披露严重违法造成恶劣影响的情形列入终身禁入情形，明确交易类禁入适用严重扰乱交易秩序或者交易公平的违法行为。

值得关注的是考虑到交易类禁入为新《证券法》增加的一类禁入措施，具有不同于身份类禁入的特殊性，证监会在充分借鉴境内外经验基础上，审慎确定了相关适用规则。

证监会新闻发言人高莉表示，对交易类禁入仅设置5年期限上限，在5年期限上限内，执法单位可根据执法情况采取与之相匹配的禁入期限，以便于应对复杂多样的违法实际，确保该项制度平稳运行。

下一步，证监会将依法严厉打击各类资本市场违法行为，把严的执法主基调长期坚持下去，同时加大与司法机关协调配合，综合运用刑事、民事和行政追责手段，进一步提高违法违规成本。

强化对中介机构的监管

高莉表示，证监会将不断完善保荐机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构参与证券业务活动的制度规则，细化相关工作流程和标准等，进一步厘清各主体责任边界，压实中介机构“看门人”责任，督促中介机构履职尽责，保护投资者合法权益。

近日ST中安(行情600654,诊股)公告了涉嫌证券虚假陈述案件的二审判决结果，该案也成为首例中介机构按比例承担连带赔偿责任生效的判决案例。就此，高莉表示，证监会对人民法院作出的判决结果予以尊重，证监会下一步将结合实践情况，完善中介机构参与证券业务活动的具体规则和制度，细化相关工作流程、标准，厘清各主体责任边界，形成各司其职、各负其责、相互制约的机制，为法院准确判断各方责任提供助力。她还表示，证监会将配合相关部门修改虚假陈述的司法解释，推动司法制度建设。

此外，证监会持续加大审计监管力度，集中查处一批审计违法违规案件，其中，瑞华会计事务所因康得新、华泽钴镍、千山药机等多起审计失败案件相继被证监会行政处罚或立案调查，其2020年上市公司审计客户仅有1家。

高莉表示，当前，在市场内生机制和监管外部约束的共同作用下，我国证券审计市场逐步形成优胜劣汰、有进有出的良性生态：一方面，市场主体选聘审计机构决策趋于科学理性，更加看重审计机构质量和声誉，执业质量差、内部管理混乱的会计事务所逐步从证券审计市场“出清”；另一方面，大多数会计事务所正逐步转变发展理念、改善管理模式、提高执业质量，积极履行核查把关职责。

她指出，下一步，证监会将继续坚持“建制度、不干预、零容忍”方针，从严打击审计违法违规行为，推动提高证券审计市场透明度，净化市场生态，督促会计事务所更好发挥“看门人”作用，切实保障资本市场财务信息披露质量。

对药明康德(行情603259,诊股)股东违规减持事件立案调查

关于药明康德股东违规减持事件，高莉表示，上海瀛翊减持未披露，涉嫌违反证券法中董监高减持股票的规定，6月16日证监会决定对上海瀛翊违规减持一事立案调查。高莉表示，后续也将对此事依法处理，上市公司股东和董监高要遵守上市公司股份持有的相关规定，履行相关承诺。

6月12日，药明康德发布了一份“关于股东违反承诺减持公司股份并通过公司致歉公告”，称2021年5月14日-6月7日，上海瀛翊通过上交所集中竞价交易系统减持公司1610.8万股（2020年度权益分派前）A股股份，2021年6月8日上海瀛翊通过上交所集中竞价交易系统减持公司114.17万股（2020年度权益分派后）A股股份，该等股份合计1724.97万股，约占公司总股本的0.6962%，减持价格区间为143.49-176.88元/股，减持总金额为28.94亿元。

根据2020年3月实施的新《证券法》第一百八十六条规定：在限制转让期内转让证券，或者转让股票不符合法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以买卖证券等值以下的罚款。