赣州银行年增500亿规模背后：内控问题频发、不良贷款三年增78.62%、涉房贷款占比超监管上限

金融界12月15日消息 近期，赣州银行一天内连收6张罚单。根据银保监会披露的信息，赣州银行因违规发放贷款掩盖不良而被罚款60万元，5位相关责任人被给予警告。

内控问题频发或与赣州银行近三年发展较快相关。2018年12月，刘相发出任该行董事长。2019年，其相继提出“每年资产规模要增长500亿元，争取两年时间里实现资产规模2600亿元”的发展目标及启动三年上市的计划。

随后，赣州银行的资产规模迅速扩张，从2018年的1364.69亿元增长至2366.24亿元，增幅达73.39%。与资产规模一同增加的还有不良贷款余额。数据显示，2018年至2020年，该行的不良贷款余额分别为12.44亿元、11.70亿元、22.22亿元，三年增幅78.62%。

另外，赣州银行的涉房贷款占比超过监管上限。根据年报，2020年，该行的房地产业贷款和个人住房贷款分别为 167.57亿元、187.51亿元，占贷款总额的比例分别为13.59%、15.21%。虽然其房地产贷款占比较2019年的31.47%下降2.67个百分点，但依然超监管指标6.30个百分点，需在四年内降至监管要求内。

内控问题频发 不良贷款逐年攀升

12月10日，银保监会萍乡监管分局发布的行政处罚公开表显示，赣州银行萍乡分行因违规发放贷款掩盖不良而被处以60万元罚款，而该行的5位相关责任人因对此事负直接责任而被给予警告。

据不完全统计，今年以来，赣州银行共收到19张罚单，罚款金额达234万元。此外，13位相关责任人被给予警告。

根据违法违规事由，可以将其被罚原因分为贷款三查不严和内控管理失调两方面。贷款三查指的是贷前调查、贷时审查、贷后检查，是银行管控信贷风险的重要环节，落实不到位可能会造成风险隐患，甚至导致信贷资产形成损失。值得注意的是，赣州银行屡次因贷后检查不到位而被处以罚款。8月23日，赣州银行抚州分行因发放借名贷款、贷款资金被挪用于兑付银行承兑汇票而被处以罚款60万元，3位相关责任人被给予警告。7月19日，赣州银行分宜支行因以贷转存发放个人质押贷款而被处以30万元罚款，1位相关责任人被给予警告。

在内控管理方面，赣州银行吉安分行曾因内控管理失效导致发生员工侵占客户资金案件而被银保监会处以罚款30万元，3位相关责任人被给予警告。此外，赣州银行还因迟报案件信息、未按规定报送监管统计数据等违法违规事实被处以54万元罚款。

受贷后管理相对粗放影响，赣州银行的不良贷款余额近年来持续攀升。根据联合资信披露的数据显示，2018年至2020年，该行的不良贷款余额分别为12.44亿元、11.70亿元、22.22亿元，三年增幅达78.62%。而该行的不良率则由2019年的1.26%增至1.80%。

与不良贷款一同攀升的还有赣州银行的逾期贷款。数据显示，2018年至2020年，该行的逾期贷款分别为17.42亿元、23.11亿元、29.29亿元，三年增幅达68.14%。

随着不良贷款的暴露， 赣州银行拨备覆盖率也有所下滑。根据年报，2020年，赣州银行的拨备覆盖率为138%，较上年末下降48.8个百分点。拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充分的重要指标，其数据的下滑说明该行防范风险的能力不强。

值得注意的是，相较于2019年，赣州银行2020年的不良贷款余额增加了10.52亿元至22.22亿元，然而，其资产减值损失仅增加4.70%至15.71亿元。其中，贷款减值损失为15.81亿元，同比增加22.43%；坏账损失为0.42亿元，同比增加258.04%；可供出售金融资产减值损失为-0.76亿元，同比下降138.69%。

房地产业贷款一年增230.72%

赣州银行股份有限公司的前身为赣州市商业银行，是在原赣州市两家城市信用社基础上，由地方财政、企业法人、自然人共同出资成立。2008年11月，经原银监会批准，更名为赣州银行股份有限公司。截至2020年末，赣州银行的资产总额2216.95亿元， 同比增长30.86%；负债总额2071.26亿元，同比增长31.62%。

赣州银行的资产规模之所以能够快速增长与该行原董事长刘相发息息相关。2018年刘相发初任赣州银行董事长之时，55岁的他“壮心不已”。在掌舵赣州银行期间，他提出“每年资产规模要增长500亿元，争取两年时间里实现资产规模2600亿元”的发展目标，也曾在2019年表示，加快引进合格的战略投资者，适时启动“三年上市行动计划”。

但三年未满，壮志未酬，刘相发就被免去了职位。根据赣州市政府网站9月初发布的公告，8月29日，经赣州市政府研究决定，提名徐松任赣州银行董事长，免去刘相发该行董事长的职务。此时，距离他兑现两年完成2600亿目标仅余4个月。

虽然刘相发已经无法实现两年资产规模达到2600亿的目标，但是该行的资产规模却于2020年增长了500亿。根据年报，2020年，该行的资产总额为2216.95亿元较上年末增加522.81亿元，增幅为30.86%。官网显示，截至2021年7月末，该行的资产总额已达到2366.24亿元，距离2600亿的目标仅差233.76亿元。

赣州银行的盈利水平并未随着其资产规模的快速扩张而得到大幅提升。数据显示，2018年至2020年，该行的营业收入分别为31.04亿元、37.33亿元和40.99亿元。同期，该行的净利润分别为8.65亿元、9.44亿元和9.84亿元，增速逐渐放缓。

值得注意的是，资产规模在迅速扩张的同时也给银行埋下了不少隐患。通过资产负债表发现，赣州银行的总资产之所以能迅猛增加主要得益于发放贷款及垫款的增加。数据显示，2018年至2020年，该行发放贷款及垫款的总额依次为660.11亿元、929.97亿元、1233.06亿元，增幅分别为24.70%、40.88%、32.59%。

贷款主要由个人贷款和企业贷款构成。翻阅年报发现，赣州银行个人贷款中的住房抵押和企业贷款中的房地产业贷款不仅金额最大而且增速也是最快的。数据显示，2019年和2020年，该行的个人住房贷款分别为138.55亿元、187.51亿元，占贷款总额的比例依次为14.90%、15.21%；同期，该行的房地产业贷款分别为154.10亿元、167.58亿元，占贷款总额的比例依次为16.57%、13.59%。根据2020年末银保监会发布的《关于建立银行业金融机构房地产贷款集中度管理制度的通知》，中资小型银行的房地产贷款占比上限为22.5%。显然，赣州银行的涉房贷款占比超过了监管指标，未来面临一定的房地产贷款占比下调压力。

据调查发现，在2019年以前，房地产业贷款还没有成为赣州银行的“中流砥柱”。直至刘相发掌舵赣州银行后，该行才开始将贷款大幅投入房地产业。据悉，仅一年，该行的房地产业贷款便增加了107.5亿元，由2018年的46.60亿元增长至154.10亿元，增幅达230.72%。

业务规模扩张的同时，该行的资本未能及时补充到位。根据赣州银行官网披露的信息，截至2021年6月末，该行的核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为7.97%、9.83%、11.41%，较2020年末分别下降0.96个百分点、0.54个百分点、0.47个百分点。

关于上市的进展，赣州银行在2020年年报中表示，2021年是赣州银行推进三年上市行动的关键之年，该行将争取政策支持推动上市计划取得实质性进展。今年3月，赣州银行上市的计划便得到了市政府的支持。根据赣州市人民政府发布的《赣州市国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》，完善金融机构体系，推进赣州银行上市融资，做实做强地方法人机构。不过即便获得了市政府强有力的支持，但是该行在上市之路并未取得实质性进展。

谈及“换帅”对于赣州银行上市的影响，业内专家表示：“赣州银行在经历一段高速发展期后，产生了不少隐患。随着大环境的企稳、政策面的支持，加上依托接壤广东、年底赣深高铁的开通，使得赣州银行的发展预期良好。不过，若想加快上市进程，新的领导班子需要解决现有的内控管理失调、不良贷款攀升及涉房贷款占比超监管上限等问题。”