4家中介机构遭证监会调查，牵连30家IPO同日止步，项目波及20家投行，或另有29家IPO遭“连带暂停”

财联社（北京，记者 高云）讯，创业板IPO审核上演“大事件”，30个IPO项目同日中止，事涉4家中介机构被立案调查。

8月18日，深交所创业板发行上市审核信息显示，30家拟IPO企业审核状态同日更新为“中止”。

从中止原因来看，中介机构被证监会立案调查是直接原因，被调查的中介机构包括华龙证券、中兴财光华会计师事务所、北京市天元律师事务所及开元资产评估。

30个IPO项目遭到波及是否影响面过大？资深投行人士王骥跃向财联社记者表示，上述事项是因为此前项目被立案调查而产生的“连带责任”，天元律师事务所是家规模较大的律所，所以此次影响也比较大。但这30个IPO项目不用过度担忧，中止后再进行复核无问题即可正常推进IPO，“相比以前已经有很大不同，原先是没有复核这个程序，都得等着”。

30个IPO同日中止

具体来看，此次30个同日中止的IPO发行中介机构中，因发行保荐人华龙证券被调查的项目有1个，即南京普爱医疗设备股份有限公司；因发行申报会计师中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）被调查的项目有1个，即深圳市美的连医疗电子股份有限公司。

因发行人律师北京市天元律师事务所因被证监会立案调查涵盖13个，因发行人资产评估机构开元资产评估有限公司被证监会立案调查尚未结案包括15个，在此不做一一列举。

相关法律依据则是根据《创业板股票发行上市审核规则》，其中第六十四条规定，发行人的保荐人或者签字保荐代表人、证券服务机构或者相关签字人员因首次公开发行并上市、上市公司发行证券、并购重组业务涉嫌违法违规，或者其他业务涉嫌违法违规且对市场有重大影响被中国证监会立案调查，或者被司法机关侦查，尚未结案的，深交所中止其发行上市审核。

统计显示，华龙证券当前IPO项目4家、北京天元律所IPO项目28家、中兴财光华IPO项目5家，开元资产评估IPO项目22家，被立案调查的4家机构涉及IPO项目59家，未来或将还有29家企业IPO被迫暂停。

此外，有业内人士讨论称，上述4家中介结构的并购重组、再融资项目也将中止审查，信息更新也将于近日披露。

因上述30个项目中止，20家保荐机构业务受到波及，其中项目较多的券商分别为国金证券、华泰联合、中金公司，均有3个IPO项目被波及；其余17家保荐机构则分别有1到2个项目被中止。

遭中止项目涉及的保荐机构

涉蓝山科技财务造假案而被立案调查

4家机构因何事被立案调查？有市场观点认为，4家中介机构或是涉蓝山科技财务造假案而被立案调查。

2014年6月，蓝山科技在新三板挂牌；2020年4月，公司申请公开发行股票并在精选层挂牌。

保荐机构、会计所、律所分别是上述华龙证券、中兴财光华、天元律师，开元评估在为报告期内处置一批生产设备出具了评估报告。

股转公司在问询函中称，关注到公司研发模式、研发费用和支出、大股东股权质押过高等问题。

9月底，蓝山科技撤回申请文件，全国股转公司发布终止蓝山科技的精选层申报。

随后，公司先后发布了公司及子公司被列入被执行人、部分董监高辞职、主要业务处于停顿状态等公告。

2020年11月20日，蓝山科技发布公告，公司仅剩2名员工，包括实控人和财务总监，实控人兼任董事长和总经理，其余员工已经辞职。

2020年11月27日，蓝山科技被证监会稽查总队立案调查。

深圳辖区保荐业务全面检查启动

深圳监管机构已于近期启动对券商保荐业务检查，由此可以看出监管层对以保荐机构为代表的中介机构业务质量高度关注。

7月30日，财联社记者获悉，深圳证监局已向辖区内开展保荐业务的证券公司开展保荐业务检查。

此次保荐业务检查共分为两个阶段，一是在8月31日之前开展行业自查，自查范围为IPO、再融资等保荐业务情况，涵盖项目为2020年以来新立项项目、新发行上市项目，以及前期已立项仍在承做过程中的项目；二是在9-10月期间，证监局将组织对各公司自查情况、保荐业务质量情况进行全覆盖的现场检查。

深圳证监局要求，各公司应成立由高级管理人员牵头负责的自查工作小组，明确工作方案，编制自查底稿，认真开展自查工作。自查项目覆盖率不低于20%。

深圳证监局表示，此次检查工作以保荐业务质量为核心，在全面检查的基础上，重点关注四个方面：一是保荐代表人尽职履责情况和尽职调查的充分性；二是内控机制的有效性，质控、内核等内控机制是否能真正发挥作用；三是对业务团队的管控是否到位，激励机制是否合理；四是利用其他中介机构工作成果，是否做到审慎核查、合理利用。

深交所发布最新一期《创业板注册制发行上市审核动态》显示，对今年来创业板发审总体情况、政策及监管动态进行通报说明。本期审核动态，深交所罕见点名23家执业质量存在问题的券商。

记者统计发现，多家头部券商被点名，包括中信证券、国泰君安、海通证券和国信证券，中信证券是唯一一家被3次点名的券商，被通报2次的有9家，分别是长江证券、民生证券、国信证券、东兴证券、国泰君安、海通证券、华泰联合、东方证券和中德证券。

撤单问题成为今年上半年IPO保荐突出问题，今年上半年IPO撤单数量133个。

7月9日，证监会发布《关于注册制下督促证券公司从事投行业务归位尽责的指导意见》，对注册制下保荐承销、财务顾问等投行业务的监管工作做出全面部署和安排，督促证券公司主动归位尽责，更好发挥中介机构“看门人”作用。