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泛海控股接获年报问询函涉交易性金融资产金额等13个问题

来源：观点地产网 2021-06-02 21:22:06

6月2日，深圳证券交易所发布关于对泛海控股股份有限公司2020年年报的问询函，涉及变更会计师事务所、交易性金融资产金额、货币资金、存货周转率等多个方面，共13个问题。

据悉，公司需就问题做出书面说明，在6月9日前将有关说明材料报送深交所，同时抄送派出机构。

据问询函内容，泛海控股期初交易性金融资产金额为406.2亿元，本期公允价值变动损益11.86亿元，本期购买/转入金额为20.19亿元，本期出售转出金额为20.21亿元，期末交易性金融资产金额为392.7亿元。

泛海控股报告期内货币资金余额为193.88亿元，其中其他货币资金47.48亿元，存放在境外的款项为17.23亿元，受限制的货币资金合计47.4亿元；当期应收账款12.19亿元，较去年8.79亿元增加3.4亿元。当期计提坏账准备375.67万元，收回或转回1061.17万元，核销3.68万元。

年报显示，泛海控股报告期末预付款项余额合计5.88亿元，较去年2.46亿元同比增长139%，其中预付款项前五名金额合计4.11亿元，占预付款项年末余额合计数的69.86%；当期其他应收款27.27亿元，其中金融行业应收款项余额20.92亿元，坏账准备计提比例为0.71%，非金融行业应收款项2.45亿元，坏账准备计提比例4.71%；当期其他应收款计提坏账准备1.16亿元，收回或转回0.84亿元；当期其他应收款前五名金额合计16.87亿元，占其他应收款期末余额合计数的57.49%；当期应付短期融资款7.3亿元，较期初余额0.25亿元增长2820%。根据年报，相关应付短期融资款主要为票面利率在4%-6.3%的收益权凭证。

年报显示，泛海股份当期存在6笔重大诉讼；当期预计负债-未决诉讼期末余额为0.63亿元。泛海股份需列示上述6笔重大诉讼以及其他未决诉讼预计负债的计提情况，包括诉讼事由及进展、诉讼金额、计提预计负债金额等，相关预计负债计提是否充分、准确，是否已对相关诉讼信息及时履行信息披露义务。请年审会计师进行核查并发表明确意见。

另悉，报告期内泛海股份计提商誉减值准备3.75亿元，主要是对中泛集团收购中泛控股股权计提商誉减值准备所致。需泛海股份说明对相关资产组商誉减值测试的过程、关键参数，包括但不限于预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等及商誉减值损失的确认方法，并说明商誉减值的计提是否充分合理请年审会计师核查并发表明确意见。